2024년 RMD 규정 변경, 은퇴 계획에 중대한 영향
2024년부터 무엇이 바뀌었는지 알아보세요.
로스 401(k), 이제 RMD 면제
2024년부터 로스 401(k) 계좌는 필수 최소 배분(RMD) 규정에서 제외됩니다. 기존에는 로스 IRA와 달리 로스 401(k)도 연간 배분이 필요했지만, 이번 규정 변경으로 이 부담이 사라졌습니다.
유산 상속 IRA, RMD 적용 확대
최근의 Secure Act 개정에 따르면, 유산으로 상속받은 IRA에 대해 10년 안에 계좌를 모두 인출해야 합니다. 이러한 규정은 상속을 받은 사람들이 매년 RMD를 실행해야 하는 책임이 늘어나게 했습니다.
QCD 인플레이션 조정으로 절세 가능성 증가
공인 자선 배분(QCD)을 활용하면 IRA에서 비영리 단체로 직접 기부가 가능하며, 이는 RMD로 인정됩니다. 2024년 시작으로 QCD 한도가 인플레이션에 따라 증가하여 2025년에는 $108,000까지 기부가 가능합니다. 이러한 방식은 사회보장 혜택의 과세 범위를 줄이거나, 메디케어 보험료를 낮출 수 있는 방법으로 주목받고 있습니다.
최신 RMD 조정이 은퇴세 계획에 주는 영향
이번 RMD 관련 규정 변경들은 은퇴 계획을 세우는데 필수적인 요소가 될 것입니다. 충격적인 세금과 벌금을 피하려면 규정을 잘 파악하고 적용하는 것이 중요합니다.
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