1. 기본 개념 정리: 보유세·양도세 한눈에

세율·공제·특례는 수시로 바뀔 수 있으며, 최종 적용은 반드시 국세청 공지 및 지자체 안내를 확인하세요. 혜택·최저금리와 직접 관련된 금융상품은 각 기관의 신청 조건과 수수료를 비교하세요.

2. 신고·납부 기한 캘린더(지연 가산세 방지)

• 재산세: 보통 7월(주택 1/2), 9월(나머지)·지역별 고지서 확인. 과세기준일 6월 1일.
• 종부세: 정기고지 통상 12월, 합산배제·과세특례 신고는 가을 접수 공지 확인.
• 양도소득세: 양도월 말일부터 2개월 내 예정신고·납부(부담부증여 등 예외 존재).

지연 시 가산세·납부불성실세가 커질 수 있습니다. 세무대리 수수료와 전자신고 혜택을 비교해 효율을 높이세요.

3. 서류·증빙 체크리스트(비과세·감면 포함)

• 신분증, 주민등록등본, 가족관계증명서(1세대 1주택 판정용)
• 등기사항증명서, 매매계약서, 잔금영수증(양도세·취득시기 확인)
• 공시가격 확인서, 임대사업자 등록 여부(종부세 합산배제·특례 점검)
• 취득·양도 부대비용 영수증(중개보수·인지대 등, 세액공제·필요경비 반영)
• 주택 수 산정에 영향 있는 전세계약·거주 사실 증빙

전자신고 시스템(Hometax 등)로 접수하면 절차가 간단하며, 일부는 전자납부 혜택이 제공됩니다. 필요 시 세무대리인 수수료를 비교하세요.

4. 자주 틀리는 포인트(가산세·추가비용 주의)

• 양도일 오인: 잔금·소유권 이전일 기준을 혼동해 신고기한을 놓침 → 가산세 발생.
• 보유기간·거주요건 누락: 1세대 1주택 비과세, 장특공제 요건 미충족 → 불필요한 세액 증가.
• 합산배제 신고 누락: 임대주택 등 특례 적용 가능분을 놓침 → 종부세 과다.
• 필요경비 영수증 미보관: 중개보수·인지세 등 비용 반영 못함 → 절세 기회 상실.
• 금리·수수료 간과: 잔금 대출의 최저금리·중도상환수수료 조건을 확인하지 않아 총비용 증가.

5. 절세 시나리오 예시(중립 가정)

1. 거주·보유 요건 충족 후 양도: 1세대 1주택 비과세 요건 충족 시 세부담 경감 가능.
2. 취득·양도 시기 조정: 과세기간 경계·보유기간 산정 유의. 제도 변경 전후 신청·양도 전략 점검.
3. 합산배제·특례 검토: 임대주택, 장기일반민간임대 등 요건 충족 시 과세표준 경감.

정책·일정·세율은 수시로 변경될 수 있습니다. 반드시 최신 기관 공지 확인 후 결정하세요. 필요 시 세무전문가 상담을 권장합니다.

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FAQ

Q1. 양도소득세 신고기한은 언제까지인가요?

A. 부동산 양도는 보통 양도월 말일부터 2개월 이내 예정신고·납부입니다. 예외가 있으니 공지와 안내를 확인하세요.

Q2. 종합부동산세는 누가, 언제 내나요?

A. 과세기준일(매년 6월 1일) 현재 보유 주택·토지를 인별 합산해 공제금액 초과분에 대해 통상 12월 정기고지로 납부합니다.

Q3. 1세대 1주택 비과세를 받으려면 무엇을 준비하나요?

A. 보유·거주 요건 충족 여부, 가족관계·전입 사실, 필요경비 증빙을 미리 준비하세요. 기관 공지로 최신 기준을 확인하세요.

Q4. 세무대리 수수료가 부담될 때 대체 방법은 있나요?

A. 전자신고 시스템을 활용하면 절차가 단순해집니다. 다만 복잡한 사례는 전문가 검토가 안전합니다.

Q5. 합산배제·과세특례 신청 시 놓치기 쉬운 점은?

A. 접수 기간과 요건이 엄격합니다. 임대주택 요건, 서류 누락, 기한 경과를 특히 주의하세요.

참고 자료(공식)

• 국세청: 양도소득세 개요
• 국세청: 알기 쉬운 양도소득세
• 국세청: 종합부동산세 개요
• 서울시: 재산세 안내

최신 세율·공제·신청 기간은 공고에 따라 달라질 수 있으니 반드시 기관 공지 확인을 원칙으로 하세요.